信用狀(信用証)詞彙

信用狀(信用証)詞彙

 

押匯單據(Documents)

  • Invoice (商業發票)
  • B/L (提單)
  • Insurance Policy (保險單)
  • Packing List (裝箱單)
  • Certificate of Origin (產地證明書)
  • Beneficiary’s Certificate (受益人證明書)

 

信用狀之種類

  • 可否撤銷? Revocable ; Irrevocable
  • 有無保兌? Confirmed; Unconfirmed
  • 可否轉讓? Transferable; Non-transferable
  • 匯票兌付期限By airmail; telecommunication
  • 使用方式Sight; Usance
  • 其他B-B L/C; Local L/C

 

可否撤銷?

  • 可撤銷信用狀(Revocable L/C): 開狀銀行可任意修改或撤銷信用狀。
  • 不可撤信用狀(Irrevocable L/C): 非經受益人同意,開狀銀行不得任意修改或撤銷信用狀。
  • 信用狀上列明Revocable即是可撤銷,Irrevocable即是不可撤銷。

 

有無保兌?

  • 無保兌信用狀(Unconfirmed Credit): 除開狀銀行外,無其他銀行附加承諾付款。
  • 通知銀行若有聲明保兌即為保兌信用狀,否則為無保兌信用狀。
  • 保兌信用狀(Confirmed Credit): 經通知銀行附加承諾付款。
  • COVERING LETTER(信用狀通知書)

 

可否轉讓?

  • 可轉讓信用狀(Transferable Credit): 受益人可將信用狀轉讓予他人使用。
  • 不可轉讓信用狀(Non-transferable Credit): 受益人不可將信用狀轉讓予他人使用。
  • 信用狀上列明Transferable即是可轉讓,Non-transferable即是不可轉讓。

 

匯票兌付期限

  • 即期信用狀(Sight Credit): 開狀銀行見票即付。  At sight
  • 遠期信用狀(Usance Credit):開狀銀行見票後若干日才付款。 At 30 days sight

另可分為

  • 買方遠期LC:賣方即收,買方晚付。開狀銀行予買方融資。(Discount charges, if any, are for buyer’s account)。
  • 賣方遠期LC:賣方晚收,買方晚付。賣方予買方(Discount charges, if any, are for seller’s account)融資

 

使用方式

  • 即期付款(sight payment): paying bank 為開狀銀行(Issuing Bank)或指定銀行(Nominated Bank)。
    受益人(Beneficiary)不須簽發匯票(Draft)。
  • 延期付款(deferred payment): paying bank 為開狀銀行(Issuing Bank)或指定銀行(Nominated Bank)。
    受益人(Beneficiary)不須簽發匯票(Draft)。
  • 承兌(Acceptance): accepting bank為開狀銀行(Issuing Bank)或指定銀行(Nominated Bank)。
    受益人(Beneficiary)須簽發遠期匯票(Usance Draft)。
  • 讓購(Negotiation): negotiating bank 為特定銀行(限押信用狀),或 any bank(未限押信用狀)。
    受益人(Beneficiary)須簽發即期或遠期匯票。

 

傳遞方式

  • 信開信用狀(By airmail):
  • 純信開信用狀,為正本L/C (operative credit);
  • 郵遞證實書(mail confirmation), 隨簡電發出。
  • 電開信用狀(By telecommunication):常用之傳媒為TLX或SWIFT。
  • 簡電(brief cable) , L/C上載明「詳細後送」(full details to follow), 為預告信用狀,非正本。
  • 詳電(full cable), 為正本L/C。
  • L/C上有開狀銀行簽名者為信開信用狀; 有押密者為電開信用狀。

 

其他信用狀

  • 轉開信用狀(Back-to-Back L/C):憑主信用狀(Master L/C)為抵押向銀行申請開出之次信用狀(Secondary L/C)。
  • 轉開國外L/C, 三角貿易常用;
  • 轉開本地L/C。
  • 本地信用狀(Local L/C): 開狀銀行與受益人在同一個國家或地區。

 

SWIFT L/C之特色

  • 自動核對密碼
  • 已遵循UCP(信用狀統一慣例)之規定
  • 開狀銀行確切保證字眼之省略
  • 以數字代號引導信用狀內容

 

提單上之專有名詞

  • 全套的提單(Full set of B/L):船公司所簽正本提單的總份數。通常為三份。
  • 清潔的提單(Clean B/L):提單上無船公司有關貨物瑕疵或包裝不良之批註。
  • 已裝船提單(On board B/L):貨物裝船後才船公司才簽發提單。純海運之貿易條件適用。
  • 待裝提單(Received B/L):貨物尚未裝船,船公司即簽發提單。非純海運之貿易條件適用
  • 託運人(shipper):為出口商;
  • 收貨人(consignee):為提單所有權人,視L/C之規定。
  • 到貨通知人(notify party):船公司通知換領D/O之當事人。為進口商。
  • Freight Prepaid(運費已付):C類交易條件
  • Freight Collect(運費未付):F類交易條件
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